主营业务：入境旅游业务、境内旅游业务和出境旅游业务。
经营范围：(一)入境旅游业务(二)国内旅游业务(三)出境旅游业务.航空客运代理; 会议及展览服务。(依法须经批准的项目, 经相关部门批准后方可开展经营活动。 )
公司作为专业的旅游产品供应商,自成立之日起,一直秉承“品质旅游产品的倡导 者,优质旅游服务的领航者”理念,为广大游客和同业客户提供最优质的旅游产品和服 务。
主要产品为国内旅游和出境旅游,在此基础上又将产品细分化为常规旅游产品和非 常规旅游产品,依靠自主研发进行批量销售。
在公司良好的批发业务基础上,利用母公 司的服务体系和良好信誉,子公司盛京国旅同时积极发展旅游终端零售业务。
(一)、利润构成项目变动原因1、营业收入:本期7,224.85万元,上期6,259.13万元,同比增长15.43%。
原因是一方面各线路的包机资源保证了原有收入的稳定性,另一方面,本期的资源采购量较同期布局力度加大,增加了部分航线的同期座位数配比;同时本期又增配了一些新的线路培育,也是促使收入增长的又一个因素。
2、营业成本:本期7,053.58万元,上期5,948.92万元,同比增长18.57%。
原因是由于本期营业收入的增长,因此与之配比的营业成本也随之有所增长。
3、毛利率:本期2.37%,上期4.96%。
原因是综合市场、资源采购模式转变,季节性及社会等因素,源于旅游市场客源的波动性,尤其是在5-6月份中高考备考和应考时段,人们出行的需求受到一定程度影响,虽然机票等大交通已采购资源储量充裕,但是对应特别时段市场人次仍有下滑趋势,因此进入到促销季,特价季,因价格敏感因素在现阶段是刺激需求的直接因素,因此亦呈现出同期人数上涨,但是利润率下降的态势。
资源采购模式由以往的计划性采购到提前购买方式的转变,同时销售加强限制规则,导致大部分旅行社企业面临短期压力时不断降价刺激市场,是利润率下降的另一重要因素。
4、税金及附加:本期0.97万元,上期2.11万元,同比下降54.02%。
原因是本由于本公司是按进销差的差额计算缴纳增值税,本期毛利率同比下降,因此,本期缴纳的增值税税额也随之同比下降,从而以增值税为计税依据计算缴纳的各种税金及附加也同比下降。
5、销售费用:本期181.80万元,上期241.57万元,同比下降24.74%。
原因是上期由于开发“禅行天下”支付大量前期市场投入,而本期无此项费用支出;同时,本期子公司北京莲门文化科技有限公司由于准备注销而停止租用办公场地,从而大大减少了租金的支出;同时本期有效控制了差旅费等销售费用的支出,从而降低了销售费用。
6、管理费用:本期153.71万元,上期133.08万元,同比增长15.50%。
原因是本期公司为了进一步加强管理人员队伍建设,促进中高层团队勤勉尽责,积极为公司的规范性、战略性、跨越式发展作出新贡献,公司为中高层管理人员报名参加各种培训班所支付的服务费有所增加,从而导致管理费用略有增长;原有子公司沈阳来啦网络科技有限公司注销后,办公场地由普峰租用,并用于管理层人员办公使用,这也是导致管理费用增长的因素。
7、财务费用:本期6.02万元,上期0.65万元,同比增长826.11%。
原因是自上年开始,公司为了给客户提供更为便捷的付款方式,顺应当今社会移动支付时代的大趋势,公司与开户银行合作建立了安全的支付宝和微信支付的收款模式后,越来越多的客户为了支付方便选择此方式付款,由于按照协议银行每笔收取一定的手续费用,且手续费由本公司承担,因此本期财务费用有一定幅度的增长。
8、资产减值损失:本期-0.11万元,上期-1.15万元,同比增长90.39%。
原因是2016年年末应收账款中计提坏账准备的款项,上期已收回,上期已转回坏账准备;同时2017年年末应收账款中计提坏账准备的款项,本期已收回,本期已转回坏账准备。
9、营业外支出:本期1.85万元,上期0.03万元,同比增长6,062.67%。
原因是本期由于东南亚包机承运方亚洲大西洋航空有限公司的飞机出现故障停飞,导致团期取消,经与客人协商一致后,支付给客人的赔偿款。
10、所得税:本期0.87万元,上期2.09万元,同比下降58.37%。
原因是综合市场、资源采购模式转变,季节性及社会等因素,以及源于旅游市场客源的波动性;资源采购模式由以往的计划性采购到提前购买方式的转变,诸多因素导致本期虽然人数上涨,但利润总额下降的势态,从而导致应纳税所得额下降,所得税额下降。
(二)、收入构成变动原因本期国内中心收入同比增长18.94%。
原因是一方面是资源采购量较同期布局力度加大,增加了部分航线的同期座位数配比,市场人数在促销季、特价季的特别刺激下,总量有所增长,因为总体收入较同期有所增加。
在1-3月份,总体销售业绩较好,4月份较同期比较平稳,5-6月份虽然出行人次下滑的趋势,但是由于促销方式的及时,确保了收入上的稳定有增。
出境中心收入同比增长12.55%。
原因是出境各业务组在经历了1-3月份的旺季时段,保障了销售业绩的稳定有增态势,即便受到部分出境目的国或地区不稳定因素的影响,业务部门也因应事态发展及时调整了销售策略和替代线路产品,即便走出旺季,由于增加的部分区域线路的交通资源配置,因此较同期比较,亦有增加。
与此同时,业务部门在同期增配了一些新的线路培育,也是比较收入增长的又一个因素。
(三)、现金流量分析1、经营活动产生的现金流量净额同比下降了112.58%。
原因是本期除了支付各航空公司更多的机票预付款和切位押金外,支付了新疆线路2018年7-12月份包机机票全款263.93万元;厦门、长沙线路包机切位押金100万元,从而导致本期经营活动产生的现金流量净额同比下降。
2、筹资活动产生的现金流量净额同比增长42.8万元,原因是本期收回子公司北京莲门文化科技有限公司部分投资款42.8万元。
(四)、资产负债结构分析1、货币资金;本期429.70万元,上期859.86万元,同比下降50.03%。
原因是本期支付厦门、长沙线路包机切位押金100万元;支付新疆线路2018年7-12月份包机机票全款263.93万元;已经预付给各航空公司的国内和出境各线路的航季票押金支出,由于各航空公司退款流程时限较长,因此形成了一定资金占用,从而导致期末货币资金减少。
2、应收账款本期574.86万元,上期189.18万元,同比增长203.87%。
原因是今年年初以来,旅游市场竞争局面呈上扬趋势,各旅行社在各大航空公司都预订了大量的位置,国内、出境线路各种包机更是层出不穷,为了保证充足的客源,保持公司原有下游市场的稳定性,公司对现有信誉良好的大户制订了扶持政策,适当延长账期,延缓回款,从而既不流失客源,又最大限度地减少机票空位带来的损失。
因此,体现本期时点数的应收账款余额偏高,7月份已开始连续回款。
3、预付账款:本期514.43万元,上期237.10万元,同比增长116.97%。
原因是本期支付新疆线路2018年7-12月份包机机票全款263.93万元;支付未来团期的机票预付款和订座押金也有所增加。
4、其他应收款:本期722.71万元,上期666.76万元,同比增长8.39%。
原因是本期新增支付厦门、长沙线路包机切位押金100万元;同时支付的机票备用金借款及包机订座押金也略有增加。
5、固定资产:本期0.62万元,上期0.94万元,同比减少34.09%。
原因是本期无新增加的固定资产,原有正在使用的未提足折旧的固定资产,在本期仍按规定继续提取折旧。
6、递延所得税资产:本期为0,上期0.03万元。
上期由于有坏账准备而由此产生的可抵扣暂时性差异,本期此应收款已经收回,计提的坏账准备也已转回,本期没有产生坏账准备。
7、应付账款:本期845.44万元,上期581.17万元,同比增长45.47%。
原因是本期由于旅游市场面临的竞争局面上扬势态,各地接社为了垄断当地市场纷纷推出优惠政策,增加信用额度延长付款账期。
因此,本期延缓支付了国内和出境各线路的地接款,从而导致应付账款略有增加。
8、预收账款:本期445.26万元,上期321.02万元,同比增长38.70%。
原因是本期未回团和未出团的预收款比上期未回团和未出团的预收款有所增加,在回团当期确认收入。
9、应交税费:本期0.04万元,上期6.19万元,同比下降99.35%。
原因是本期期末没有应交未交的增值税,同时也没有与之相关的应交城建税及教育附加税;本期累计利润总额为亏损,因此也没有应交企业所得税。
10、其他应付款:本期155.57万元,上期119.42万元,同比增长30.27%,主要是本期有新增加的出境东南亚线路向下游客户收取的包机切位押金115.20万元,从而导致其他应付款有所增长。
2009年9月8日,金运旅游作出设立有限公司的决定,注册资本为100万元,住所位于沈阳市和平区南大街39号。
任命张昱担任执行董事兼总经理,连善一担任监事。
2009年9月15日,金运旅游签署了有限公司章程,经营期限为10年,经营范围为入境旅游、国内旅游业务。
2009年9月15日,辽宁省工商行政管理局核发(辽)工商名称变核内字[2009]第0900008359号《企业名称预先核准通知书》,核准股份公司的名称为“辽宁天鸿国际旅行社有限公司”。
2009年9月17日,辽宁中振乾华会计师事务所有限公司出具了辽中振乾华内验字(2009)009号《验资报告》,验证截至2009年9月17日止,有限公司已收金运旅游缴纳的注册资本合计人民币100万元,以货币出资。
2009年10月14日,辽宁省旅游局出具辽旅管审字(2009)15号文件,关于批准设立辽宁天鸿国际旅行社有限公司等五家旅行社的批复,批准金运旅游设立有限公司的申请,经营国内旅游业务和入境旅游业务,并颁发《旅行社业务经营许可证》,许可证编号:L-LN01163。
2015年6月11日,天鸿国旅的股东袁野、沈阳恒茂旅游咨询中心(有限合伙)作为公司的发起人签署了《发起人协议书》。
就拟设立股份公司的名称、经营范围、股份总数、股本设置和出资方式、发起人的权利和义务等内容做出了明确约定。
2015年6月18日,辽宁省工商行政管理局核发(辽)工商名称变核内字[2015]第2015003571号《企业名称预先核准通知书》,核准股份公司的名称为“辽宁普峰国际旅行社股份有限公司”。
2015年6月23日,瑞华会计出具了瑞华审字【2015】21030005号《审计报告》,截至基准日2015年5月31日,公司经审计的账面净资产值为560.89万元。
2015年6月29日,中同华评估出具了中同华评报字(2015)第499号《评估报告》,截止基准日2015年5月31日,天鸿国旅经评估的净资产值为559.75万元。
2015年7月8日,瑞华会计出具了瑞华验字[2015]21030007号《验资报告》,对公司的注册资本进行验证。
经审验确认,公司已将截止2015年5月31日经审计的净资产人民币折为股份公司的股本5,000,000股,净资产大于股本的金额计入资本公积,其中未分配利润转增资本公积部分公司已代扣代缴个人所得税。
2015年7月8日,公司召开创立大会暨第一次股东大会,全体发起人/发起人代表出席了创立大会。
审议通过了《关于辽宁普峰国际旅行社股份有限公司筹办情况的报告》《关于设立辽宁普峰国际旅行社股份有限公司的议案》《关于辽宁普峰国际旅行社股份有限公司设立费用的报告》《发起人用于抵作股款的财产作价的审核说明》《辽宁普峰国际旅行社股份有限公司章程》《辽宁普峰国际旅行社股份有限公司股东大会议事规则》《辽宁普峰国际旅行社股份有限公司董事会议事规则》《辽宁普峰国际旅行社股份有限公司监事会议事规则》《辽宁普峰国际旅行社股份有限公司关联交易管理制度》《辽宁普峰国际旅行社股份有限公司重大事项决策管理办法》《关于选举辽宁普峰国际旅行社股份有限公司第一届董事会成员的议案》《关于选举辽宁普峰国际旅行社股份有限公司第一届监事会股东代表监事的议案》《关于授权董事会办理变更设立辽宁普峰国际旅行社股份有限公司工商登记的议案》等议案。
2015年8月4日,沈阳市工商行政管理局向公司颁发了注册号为210102000050814的《营业执照》,注册资本为500万元。